Praktijkdiploma Assistent-Fiscalist - 1 jaar

Dit programma biedt een uitstekend overzicht van de onderwerpen op het gebied van fiscaal recht en economie op HBO-niveau. Zo gaat u aan de slag met onderwerpen als belastingrecht, vennootschapsbelasting en het ondernemingsrecht. Het programma biedt een goede balans tussen theorie en praktijk, waardoor u in uw werkomgeving meteen kunt toepassen wat u in de lessen leert. U legt een stevige basis voor een vervolgstudie in de richting van de HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie van onze businesspartner Markus Verbeek Praehep.

Propedeuse HBO Bachelor

Het Praktijkdiploma Assistent-Fiscalist maakt deel uit van de volledige HBO Bacheloropleiding Fiscaal Recht en Economie van onze businesspartner Markus Verbeek Praehep. Wilt u verder studeren en voldoet u aan de toelatingsvoorwaarden voor Bachelor? Dan ontvangt u vrijstelling voor de gelijke onderdelen uit de Bacheloropleiding. Met een aanvullende opdracht kunt u met dit HBO-programma meteen het officiële Propedeusegetuigschrift behalen. Om hiervoor in aanmerking te komen dient u toelaatbaar te zijn tot de HBO Bacheloropleiding. Kruis Propedeuse aan bij uw aanmelding. Zie Hogeschool NCOI voor meer informatie.

Doelgroep

U bent een financieel medewerker en u wilt zich op het gebied van fiscaal recht en economie verder ontwikkelen.

Vooropleiding

Dit programma wordt op HBO-niveau verzorgd. Voor dit programma gelden geen specifieke vooropleidingseisen.

Doel en opzet

Dit HBO-programma bestaat uit 6 modules waarin aandacht wordt besteed aan verschillende belangrijke facetten in het vakgebied. U leert over kostenindelingen, boekhouden en de belastingwetgeving. Daarnaast wordt aandacht besteed aan ondernemingsrecht en omzetbelasting. De opleiding is sterk praktijkgericht en biedt een uitstekende balans tussen inhoud en praktische toepassing.

Voorbereiding en studiebelasting

Uw studiebelasting is ongeveer 5-7 uur per bijeenkomst.

Programma

De volgende onderwerpen komen aan bod:

IB-geen winst en loonbelasting

(6 bijeenkomsten)

• Categorale indeling en inhoudingen
• Belastingsubject en -object
• Aanspraken en uitkeringen
• Werkkostenregeling
• Administratieve verplichtingen en sancties
• Structuur van de wet
• Toerekening inkomensbestanddelen
• Heffingsgrondslagen
• Verliesverrekening
• Boxen en lijfrenten
• Periodieke uitkeringen en inkomens­voorzieningen

IB-winst en vennootschapsbelasting

(6 bijeenkomsten)

• IB-winst
• Vpb-subjecten
• Relatie Vpb-IB
• Fiscaal verschil EV en VV
• (Niet-)aftrekbare kosten
• Deelnemingsvrijstelling (inter)nationaal
• Fiscale eenheid
• Fiscale behandeling van fusies
• Onzakelijke leningen
• Ondernemerschap
• Totaalwinst en jaarwinst
• Ondernemings- en ondernemersfaciliteiten
• Staking
• Aanmerkelijk belang kwalificatie
• Inkomen uit aanmerkelijk belang en TBS
• Inbreng en fusie
• Opvolgingsstructuren DGA

Belastingrecht

(6 bijeenkomsten)

• Belastingwetgeving algemeen
• Het Nederlandse belastingstelsel
• Inkomstenbelasting, winst uit onderneming
• Vennootschapsbelasting
• Dividendbelasting
• Loonbelasting
• Omzetbelasting
• Heffingen

Formeel belastingrecht

(6 bijeenkomsten)

• Algemene wet bestuursrecht (Awb)
• Algemene wet inzake rijksbelastingen (Awr)
• Belastingverdragen
• Heffingen en invorderingen
• Mediation, bezwaar- en beroepsprocedures
• Formele termijnen
• Informatierecht versus informatieplicht
• Fiscaal proces-, boete- en strafrecht

Omzetbelasting en belastingen van rechtsverkeer

(6 bijeenkomsten)

• Stelsel van heffing over de toegevoegde waarde
• De ondernemer als belastingplichtige
• Belastingheffing ter zake van leveringen en diensten
• Maatstaf van heffing bij levering en diensten
• Tarieven en vrijstellingen
• Onroerende zaken
• Aftrek van voorbelasting
• Heffing bij invoer en nultarief bij uitvoer
• Bijzondere regelingen en administratieve verplichtingen
• Overdrachtsbelasting
• Assurantiebelasting

Ondernemingsrecht

(6 bijeenkomsten)

• Rechtsvormen
• Oprichting, statuten en handelsregister
• Kapitaalbescherming
• Aandeelhouders, besluitvorming en ­zeggenschap
• Verantwoordelijkheid en aansprakelijkheid
• Medezeggenschap en ondernemingsraad
• Fusie, overname en splitsing
• Praktijkcases

Diploma

Na afloop van elke module legt u een digitaal examen af. Het voordeel van een digitaal examen is dat u zelf kunt inplannen waar en wanneer u examen doet. Indien u alle modules en de eindopdracht afsluit met een voldoende, ontvangt u het diploma ‘Praktijkdiploma Assistent-Fiscalist’.

Indien u eventueel verder wilt studeren en u voldoet aan de toelatingsvoorwaarden voor een Bachelor, dan ontvangt u vrijstelling voor de gelijke onderdelen uit de HBO Bacheloropleiding.

Kosten

Cursusgeld: € 3.490,-
Studiemateriaal: € 790,-
Examenkosten: € 195,- (per digitaal examen)
Eindopdracht: € 350,-
Propedeuseprogramma: € 750,- (optioneel)
Reprorechten: € 15,-
Arrangementskosten: zie onderstaande toelichting.

Bovenstaande bedragen zijn op basis van betaling ineens waarbij 8% korting inbegrepen is. U kunt deze opleiding ook in 4 of 12 termijnen betalen.

Locatie- en arrangementskosten

NCOI Opleidingen regelt tijdens uw opleiding onbeperkt koffie, thee en water. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch inbegrepen. De arrangementskosten bedragen € 25,-(excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Als dat expliciet vermeld staat, brengen wij ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten bedragen € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,- per avond (excl. btw).

Reprorechten en hand-outs

Voor alle opleidingen brengen wij de kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening. Dat is een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw). 

Fiscaal voordeel

Betaalt u de opleiding of training zelf dan kunt u maximaal € 15.000,- aan opleidingskosten aftrekken van uw inkomstenbelasting. Klik hier voor meer informatie.

Btw

Kiest u voor wettelijk erkend onderwijs, MBO-niveau 2, 3 of 4, Associate degree, HBO Bachelor of een volledige Master, dan bieden wij deze opleiding altijd vrijgesteld van btw aan. De overige opleidingen en trainingen zijn in beginsel belast met 21% btw. 

Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er 10% opslag bovenop de exclusief btw prijs. Dit betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaalt u uw opleiding of training zelf? Dan geldt er geen opslag van 10%. 

Studie-, trainingsmaterialen, reprorechten en arrangementskosten zijn altijd belast met 9% btw. 

Alle genoemde bedragen zijn exclusief btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen.