HBO Tax Control & Compliance

Vrijstelling

Dit praktijkgerichte programma wordt verzorgd op HBO-niveau. Je kunt vanuit dit programma geleidelijk verder studeren met diverse HBO-opleidingen, waar deze modules ook deel van uitmaken. Denk bijvoorbeeld aan de HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie fase 1 en 2. Indien je wordt toegelaten, ontvang je vrijstelling voor de gelijke onderdelen. Zie Hogeschool NCOI voor de voorwaarden.

Doelgroep

Vanuit je rol als fiscaal en financieel professional wil je meer leren over fiscale risicobeheersing en de naleving van wet- en regelgeving.

Doel en opzet

Dit HBO-programma is opgebouwd uit 5 modules waarin je verder ingaat op tax control en compliance, internationaal belastingrecht, schenk- en erfbelasting en de fiscale jaarrekening. Het programma wordt verzorgd door ervaren docenten, die zelf actief zijn in de praktijk. Zo kun je praktijksituaties aan hen voorleggen en overleggen over mogelijke oplossingen en benaderingen. Je koppelt de theorie direct aan je eigen werkomgeving, zo kun je wat je leert meteen toepassen in de praktijk.

Vooropleiding

Voor dit programma is geen specifieke vooropleiding vereist. Kennis van het belastingrecht is aan te raden, je beschikt bijvoorbeeld over het diploma MBA Belastingwetgeving.

Voorbereiding en studiebelasting

Je studiebelasting is ongeveer 5-7 uur per bijeenkomst.

Klassikaal, e-learning of virtual classroom

Je kunt dit programma klassikaal volgen op een locatie naar keuze. Omdat je binnen een groep veel van elkaar leert, bieden we je een alternatieve locatie aan wanneer er voor jouw voorkeurslocatie onvoldoende aanmeldingen zijn.

Behoefte aan meer flexibiliteit? Met de lesvariant e-learning studeer je in je eigen tijd en in je eigen tempo op afstand. Je wordt online begeleid door een ervaren docent.

Voor de unieke combinatie van beide lesvarianten kies je voor virtual classroom. Hierbij volg je de lessen op vaste tijdstippen, met een docent én digitaal. Voor meer informatie over onze opleidingsvarianten, zie de pagina Opleidingsvarianten op onze website.

Programma

De volgende onderwerpen komen aan bod:

Fiscaal procederen

(4 bijeenkomsten)

• Het ontstaan van een conflict en wie heeft de bewijslast
• Het belang van de bezwaarfase
• De beroepsfase en de formeel rechtelijke aspecten bij de beroepsfase
• Valkuilen bij het instellen van beroep
• Het voeren van een bezwaar- en beroepsprocedure

Fiscale jaarrekening

(6 bijeenkomsten)

• Verslaggeving ten behoeve van de fiscus, waaronder de fiscale en ­vennoot­schappelijke jaarrekening van de bv en nv
• Verwerking van toerekeningsverschillen en winstbegripverschillen
• Overzichten fiscale jaarrekening en fiscale eenheid
• Aanmerkelijk belang (box 2 IB) en dividendbelasting

Internationaal belastingrecht

(6 bijeenkomsten)

• Dubbele belastingheffing en dubbele non-belastingheffing
• Methoden ter voorkoming van dubbele belasting
• Verdragsmodellen
• Fiscale en juridische verschillen van een vaste inrichting en een juridische entiteit in de IB en vpb
• Transfer pricing, winstverschuiving en grondslaguitholling
• Het ‘at arm’s length’-principe
• Uitwisseling van inlichtingen, bijstand bij invordering en geschillenbeslechting
• Europees belastingrecht

Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting

(6 bijeenkomsten)

• Belastbaar feit, belastingsubject, belastingobject en tarief
• Erfrechtelijke verkrijgingen alsmede verkrijgingen krachtens schenking in nationaal verband
• Waardering van verkrijgingen
• Bedrijfsopvolging en de Successiewet 1956
• Maatstaf en de wijze van heffing
• Vrijstellingen in de erf- en schenkbelasting
• Overdrachtsbelasting

Tax control & compliance

(6 bijeenkomsten)

• Organisatie van de informatieverzorging
• Kwaliteit van het bestuurlijke informatieverzorgingssysteem
• Intern betrouwbaarheidssysteem
• Interne controle
• Rapportering anno 2020
• Risico’s en beperkingen van geautomatiseerde gegevensverstrekking
• TCF en BCF
• Horizontaal toezicht

Diploma

Je rondt de module Fiscaal procederen af met een mondeling examen. De module Internationaal belastingrecht rond je af met een digitaal examen. De overige modules rond je af met een praktijkgerichte opdracht. Heb je voor elk onderdeel een voldoende behaald, dan ontvang je het diploma 'HBO Tax Control & Compliance’.

Opbouw opleiding

Wil je meer weten over de opbouw van onze opleidingen? Zie dan opbouw HBO.

Kosten

Lesgeld: € 4.150,-
Studiemateriaal: € 805,-
Examenkosten: € 1.115,-
Reprorechten: € 15,-

Arrangementskosten: zie onderstaande toelichting.

Bovenstaande bedragen zijn op basis van betaling ineens waarbij 7,4% korting inbegrepen is. Je kunt dit programma ook in 4 of 12 termijnen betalen.

Eventuele aanvullende kosten

Naast de aangegeven kosten kan er in de loop van je studie sprake zijn van eventuele aanvullende kosten. Of je te maken krijgt met deze kosten is afhankelijk van je studiebehoefte. Zo kan je bijvoorbeeld kiezen voor extra examenbegeleiding of het maken van een herexamen wanneer je niet in een keer slaagt. Het menu met extra mogelijkheden en de bijbehorende kosten vind je hier en in de online leeromgeving e-Connect, waar je na de inschrijfbevestiging toegang toe hebt.

Locatie- en arrangementskosten

NCOI Opleidingen regelt tijdens je opleiding onbeperkt koffie, thee en water. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch inbegrepen. De arrangementskosten bedragen € 25,-(excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Als dat expliciet vermeld staat, brengen wij ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten bedragen € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,- per avond (excl. btw).

Reprorechten en hand-outs

Voor alle opleidingen brengen wij de kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening. Dat is een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw). 

Verlaag je studiekosten

Betaal je je opleiding zelf? Voor veel van onze opleidingen kun je gebruikmaken van interessante financiële voordelen.

STAP-budget

Vanaf 1 september 2022 kun je bij UWV het STAP-budget aanvragen. Dit kan per persoon 1 keer per jaar. Met het STAP-budget ontvang je maximaal € 1.000,- subsidie op je opleiding of training. Het budget van het kabinet wordt dit jaar verdeeld over 5 aanvraagtermijnen. Ook als je gebruikmaakt van het levenlanglerenkrediet kun je het STAP-budget aanvragen. Benieuwd of je voor het STAP-budget in aanmerking komt, bekijk dan onze speciale informatiepagina.

Mogelijkheden vanuit je werkgever

Veel werkgevers willen graag investeren in de ontwikkeling van hun medewerkers en beschikken over een jaarlijks opleidingsbudget om opleidingen voor werknemers te bekostigen. Heeft jouw organisatie een opleidingsbudget waar je gebruik van kunt maken? Vraag het na bij de HR-afdeling of je leidinggevende, want dit kan veel voordeel opleveren.

Btw

Kies je voor wettelijk erkend onderwijs, MBO-niveau 2, 3 of 4, Associate degree, HBO Bachelor of een volledige Master, dan bieden wij deze opleiding altijd vrijgesteld van btw aan. De overige opleidingen en trainingen zijn in beginsel belast met 21% btw. 

Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er 10% opslag bovenop de exclusief btw prijs. Dit betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaal je je opleiding of training zelf? Dan geldt er geen opslag van 10%. 

Studie-, trainingsmaterialen, reprorechten en arrangementskosten zijn altijd belast met 9% btw. 

Alle genoemde bedragen zijn exclusief btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen.