HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie

NVAO-geaccrediteerde HBO Bacheloropleiding - nominale duur 4 jaar, gemiddeld 5 jaar

Vakgebied

Juridisch

Opleidingsniveau

HBO Bacheloropleiding

Erkenning

NVAO geaccrediteerd

Meer informatie

Download brochure

Wil je dit met iemand delen?

Mail door
Algemeen
Algemeen
Algemeen
Algemeen
Algemeen

De HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie biedt u de mogelijkheid zich te ontwikkelen tot een allround professional op fiscaal gebied. U bent hierna in staat in alle fiscale omgevingen zelfstandig te functioneren. Als belastingadviseur kunt u bedrijven en particulieren goed adviseren. Kortom, deze opleiding biedt volop perspectieven voor een mooie carrière. Deze HBO Bachelor is officieel geaccrediteerd door de NVAO.

Hogeschool Markus Verbeek Praehep

Deze opleiding wordt verzorgd door onze businesspartner Hogeschool Markus Verbeek Praehep. Hogeschool Markus Verbeek Praehep heeft al 120 jaar zeer veel expertise op het gebied van financiële opleidingen, waaronder het interessante vakgebied van accountancy. U studeert af met het officiële getuigschrift HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie van Hogeschool Markus Verbeek Praehep.

Gunstige financiering

Betaalt u het programma zelf? Vanwege de officiële erkenning van deze opleiding kunnen uw opleidingskosten grotendeels gefinancierd worden door de overheid, dit heet levenlanglerenkrediet. Zie LevenLangLerenKrediet (LLLK) voor meer informatie of neem contact op met onze opleidingsadviseurs.

Geen passende werkomgeving

Een van de pijlers in deze HBO Bacheloropleiding is dat u alles wat u leert ook in de praktijk kunt toepassen. Als u een baan heeft die aansluit op uw opleiding, dan doet u die ervaring op in uw eigen werk. Heeft u geen (passende) baan, dan kunt u toch deelnemen aan de opleiding. Dan loopt u een halfjaar stage. Het is mogelijk om de stage te combineren met het afstuderen, maar u kunt ook eerder stage lopen.

Doelgroep

Deze HBO Bachelor richt zich op diegenen die een functie ambiëren als fiscaal professional. Dat kan zijn bij de Belastingdienst of een lokale overheid, een onderneming, een accountants- of administratiekantoor, of als zelfstandige die werkt voor particulieren en ondernemers.

Toelatingsvoorwaarden

U kunt deze Bachelor volgen als u in het bezit bent van een diploma HAVO, VWO of MBO-niveau 4. Indien u niet in het bezit bent van een van deze diploma’s, kunt u ook instromen met een 21+ toets. U heeft zich bijvoorbeeld ontwikkeld via uw werk of op een andere manier, waarmee u laat zien dat u de kwaliteiten heeft die nodig zijn voor een HBO Bacheloropleiding. Zie Hogeschool NCOI voor meer informatie.

Opbouw van de opleiding

De HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie is speciaal ontwikkeld voor werkenden. De opleiding bestaat uit 3 fases en een afstudeerfase. Per fase volgt u meerdere modules. Het programma biedt een aantrekkelijke combinatie van vakinhoud en vaardigheden. Om succesvol te zijn in de praktijk dient u namelijk niet alleen te beschikken over vakkennis, maar zijn juist ook praktische vaardigheden van belang.

U werkt, afhankelijk van uw studievariant, aan 1 of 2 modules op hetzelfde moment, daardoor houdt u focus. Dat werkt prettig en is heel overzichtelijk. U kunt kiezen uit meerdere studievarianten. Studeert u 's avonds, dan volgt u wekelijks een bijeenkomst van 3 uur. Als u de dagstudie volgt, heeft u om de week 2 bijeenkomsten die samen 1 dag duren. Ook kunt u kiezen (delen van) de opleiding online te volgen.

Per fase werkt u vervolgens aan een eindopdracht en een portfolio. U sluit de opleiding af met een praktische afstudeeropdracht en een portfolio.

Tijdens uw gehele studie heeft u een persoonlijke studiebegeleider als vaste contactpersoon voor alles waar u tijdens uw opleiding tegenaan loopt.

Voor werkenden

In de bijeenkomsten wordt gewerkt met opdrachten uit de praktijk en cases van dagelijkse situaties. De docenten hebben veel ervaring in het werkveld. U merkt direct dat zij kennis van zaken hebben en dat ze u helpen bij problemen en vraagstukken die u in uw werk tegenkomt. Ze maken de leerstof praktisch en goed toepasbaar. Door deze praktijkgerichte aanpak leert u de nieuwe kennis direct in de praktijk toe te passen. De opleiding is speciaal ontwikkeld voor werkenden. Veel praktijkopdrachten kunt u namelijk in uw werk uitvoeren. Als een bepaald onderwerp buiten uw huidige werkveld valt, zorgen de docenten voor actuele praktijksituaties, zodat u toch praktijkgericht kunt oefenen.

Flexibel studeren

Bij het studeren doorloopt u overzichtelijke stappen. Per module rondt u een onderwerp af. Daarmee houdt u focus en is uw opleiding overzichtelijk opgebouwd. Daarnaast wordt u tijdens deze Bachelor ondersteund door onze gebruiksvriendelijke professionele online leeromgeving. U vindt er alles wat u nodig heeft tijdens uw hele studie.

De opleiding is op verschillende manieren te volgen. U kunt kiezen tussen een dagvariant van 1 dag per 2 weken of een avondvariant van 1 avond per week. Wilt u liever zonder bijeenkomsten studeren of met meer flexibiliteit? Deze opleiding kunt u grotendeels online volgen, bijvoorbeeld thuis of op uw werk. Zie Studeren op afstand voor meer informatie hierover.

Studieprogramma
Studieprogramma
Studieprogramma
Studieprogramma
Studieprogramma

Programma

Programma 240 EC

Fase 1

Bedrijfsadministratie 8 EC

Bedrijfseconomie 8 EC

IB-geen winst en loonbelasting 8 EC

IB-winst en vennootschapsbelasting 8 EC

Juridische vaardigheden 8 EC

Privaatrecht 8 EC

Eindopdracht 6 EC

Portfolio 6 EC

Fase 2

Algemene economie 8 EC

Formeel belastingrecht 8 EC

Omzetbelasting 8 EC

Ondernemingsrecht 8 EC

Adviesvaardigheden 8 EC

Professioneel en oplossingsgericht werken 8 EC

Eindopdracht 6 EC

Portfolio 6 EC

Fase 3

Fiscaal procederen 8 EC

Fiscale jaarrekening 8 EC

Internationaal belastingrecht 8 EC

Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting 8 EC

Tax control & compliance 12 EC

Juridisch onderzoek 4 EC

Eindopdracht 6 EC

Portfolio 6 EC

Afstudeerfase

Portfolio 30 EC

Afstudeeropdracht 30 EC

Fase 1

In fase 1 gaat u direct aan de slag met de kern van fiscaal recht. U doorloopt 6 modules op het gebied van diverse juridische aspecten en economie. Daarmee heeft u meteen een goed beeld van het brede werkdomein. U gaat aan de slag met de volgende modules en onderwerpen:

Bedrijfsadministratie

(6 bijeenkomsten)

  • Inrichten van de financiële administratie
  • Correct verwerken van financiële administratie
  • Samenstellen van financiële overzichten
  • Balans en resultatenrekening
  • Berekenen van financiële kengetallen
  • Debiteurenbeheer en liquiditeitsbeheer
  • Kosten, opbrengsten en winstverdeling
  • Aantrekken en aflossen van vermogen

Bedrijfseconomie

(6 bijeenkomsten)

  • Kosten: definities, functies en begrippen
  • Kostenindelingen
  • Kostprijscalculatie en kostenverbijzondering
  • Kostenbudgettering en schattingen
  • Verschillenanalyse
  • Direct costing en break-even analyses
  • Capaciteitsbepaling

IB-geen winst en loonbelasting

(6 bijeenkomsten)

  • Grondslagen en structuur van de wet IB 2001
  • Boxensysteem (box 1 en box 3)
  • Toerekening inkomensbestanddelen
  • Heffingsgrondslagen
  • Eigen woning
  • Persoonsgebonden aftrek, de giftenregeling, de verliesverrekening en de middelingsregeling
  • (Fictieve) dienstbetrekking
  • Werkkostenregeling
  • Loonheffing over de verschillende loonbestanddelen
  • Administratieve verplichtingen en sancties

IB-winst en vennootschapsbelasting

(6 bijeenkomsten)

  • IB-ondernemer versus Vpb-ondernemer
  • Ondernemings- en ondernemersfaciliteiten
  • Goed koopmansgebruik, totaalwinst en jaarwinst
  • Staking
  • Doorschuifregelingen
  • Relatie DGA en bv
  • Inkomen uit aanmerkelijk belang en TBS
  • Renteaftrekbeperkingen
  • Deelnemingsvrijstelling (inter)nationaal
  • Fiscale eenheid
  • Fusies, splitsingen en bijzondere regelingen
  • Dividendbelasting

Juridische vaardigheden

(4 bijeenkomsten)

  • Lezen en interpreteren van regelgeving en rechtspraak
  • Gebruik van juridische bronnen
  • Juridisch taalgebruik
  • Schriftelijke vaardigheden
  • Lezen en begrijpen jurisprudentie
  • Gebruik juridische database

Privaatrecht

(6 bijeenkomsten)

  • Kernaspecten van vermogens- en goederenrecht
  • Rechtshandeling en overeenkomst
  • Nakoming en niet-nakoming
  • Verzuim, ingebrekestelling en schadevergoeding
  • Vertegenwoordiging
  • Overdracht
  • Eigendom en beperkte rechten
  • Verbintenissen in het algemeen
  • Onrechtmatige daad

    U sluit deze fase af met een eindopdracht. Hierin koppelt u uw kennis en kunde uit de gehele fase aan elkaar en laat u zien wat u geleerd heeft.

    Fase 2

    In fase 2 verdiept u zich in belasting en recht. Zo leert u bijvoorbeeld meer over omzetbelasting, ondernemingsrecht en adviesvaardigheden. U gaat aan de slag met de volgende modules en onderwerpen:

    Algemene economie

    (6 bijeenkomsten)

    • Macro- en micro-economie
    • Markten en concurrentie
    • Monetaire economie
    • Vermogensmarkten
    • Renterisico en rentebeleid
    • Toezicht bank- en verzekeringswezen
    • Internationale economie en valutamarkten
    • Internationale samenwerking

    Formeel belastingrecht

    (6 bijeenkomsten)

    • Algemene wet bestuursrecht (Awb)
    • Algemene wet inzake rijksbelastingen (Awr)
    • Belastingverdragen
    • Heffingen en invorderingen
    • Mediation, bezwaar- en beroepsprocedures
    • Formele termijnen
    • Informatierecht versus informatieplicht
    • Fiscaal proces-, boete- en strafrecht

    Omzetbelasting

    (6 bijeenkomsten)

    • Stelsel van btw-heffing
    • Ondernemer
    • Levering en diensten
    • Internationale goederenhandel en dienstenverkeer
    • Onroerende zaken
    • Vrijstellingen
    • Wijze van afdracht
    • Aftrek van voorbelasting
    • Invoerrechten en andere heffingen die spelen bij invoer

    Ondernemingsrecht

    (6 bijeenkomsten)

    • Ondernemingsvormen, waaronder bv, nv, stichting en vennootschappen
    • Fusie en splitsing
    • Geschillenregeling en het recht van enquête
    • Jaarrekeningen
    • (Bestuurders)aansprakelijkheid
    • Ontbinding en vereffening
    • Vertegenwoordiging

    Adviesvaardigheden

    (4 bijeenkomsten)

    • Adviesrollen en adviesrelaties
    • Kwaliteiten van een adviseur
    • Fases in het adviesproces
    • Gespreks- en luistervaardigheden
    • Herkennen van en omgaan met weerstand
    • Eigen adviesstijl
    • Beïnvloedingsstrategie
    • Draagvlak en borging van adviezen
    • Motiverende gespreksvoering

    Professioneel en oplossingsgericht werken

    (4 bijeenkomsten)

    • Doelen stellen
    • Methodisch en effectief werken
    • Probleemoplossend vermogen
    • Creativiteit en probleemoplossend vermogen
    • Verbanden leggen en alternatieven zien
    • Denkvermogen omzetten in praktische oplossingen
    • Haalbaarheid van oplossingen beoordelen
    • Acties formuleren en uitvoeren

      U sluit deze fase af met een eindopdracht. Hierin koppelt u uw kennis en kunde uit de gehele fase aan elkaar en laat u zien wat u geleerd heeft.

      Fase 3

      Fase 3 vormt het slotstuk. Hierin wordt aandacht besteed aan belangrijke en internationale aspecten van fiscaal recht. Hierbij kunt u denken aan tax compliance, tax control en internationaal belastingrecht. Tijdens deze fase gaat u aan de slag met de volgende modules en onderwerpen:

      Fiscaal procederen

      (4 bijeenkomsten)

      • Het ontstaan van een conflict en wie heeft de bewijslast
      • Het belang van de bezwaarfase
      • De beroepsfase en de formeel rechtelijke aspecten bij de beroepsfase
      • Valkuilen bij het instellen van beroep
      • Het voeren van een bezwaar- en beroepsprocedure

      Fiscale jaarrekening

      (6 bijeenkomsten)

      • Verslaggeving ten behoeve van de fiscus, waaronder de fiscale en ­vennoot­schappelijke jaarrekening van de bv en nv
      • Verwerking van toerekeningsverschillen en winstbegripverschillen
      • Overzichten fiscale jaarrekening en fiscale eenheid
      • Aanmerkelijk belang (box 2 IB) en dividendbelasting

      Internationaal belastingrecht

      (6 bijeenkomsten)

      • Dubbele belastingheffing en dubbele non-belastingheffing
      • Methoden ter voorkoming van dubbele belasting
      • Verdragsmodellen
      • Fiscale en juridische verschillen van een vaste inrichting en een juridische entiteit in de IB en Vpb
      • Transfer pricing, winstverschuiving en grondslaguitholling
      • Het ‘at arm’s length’-principe
      • Uitwisseling van inlichtingen, bijstand bij invordering en geschillenbeslechting
      • Europees belastingrecht

      Schenk-, erf- en overdrachtsbelasting

      (6 bijeenkomsten)

      • Belastbaar feit, belastingsubject, belastingobject en tarief
      • Erfrechtelijke verkrijgingen alsmede verkrijgingen krachtens schenking in nationaal verband
      • Waardering van verkrijgingen
      • Bedrijfsopvolging en de Successiewet 1956
      • Maatstaf en de wijze van heffing
      • Vrijstellingen in de erf- en schenkbelasting
      • Overdrachtsbelasting

      Tax control & compliance

      (6 bijeenkomsten)

      • Organisatie van de informatieverzorging
      • Kwaliteit van het bestuurlijke informatieverzorgingssysteem
      • Intern betrouwbaarheidssysteem
      • Interne controle
      • Rapportering anno 2020
      • Risico’s en beperkingen van geautomatiseerde gegevensverstrekking
      • TCF en BCF
      • Horizontaal toezicht

      Juridisch onderzoek

      (4 bijeenkomsten)

      • Planmatige aanpak van juridisch onderzoek
      • Inkaderen van juridische vraagstukken
      • Methodisch en systematisch werken
      • Selecteren en structureren van juridische data
      • Feiten checken, objectiveren en conclusies trekken
      • Praktische rapportagevaardigheden

        Afstudeerfase

        De afstudeerfase bestaat uit 2 delen. Tijdens uw hele Bacheloropleiding werkt u aan onderdelen die u in uw portfolio samenbrengt. Daarnaast werkt u aan een praktische afstudeeropdracht, waarmee u uw opleiding afrondt.

        Examens

        U ontvangt tijdens de opleiding uitgebreide informatie over de examinering. Elke module wordt apart afgerond met een toets, die zo goed mogelijk aansluit bij de aard van de module. Naast praktijkgerichte moduleopdrachten en mondelinge examens wordt ook gebruikgemaakt van digitale examens. Het voordeel daarvan is dat u zelf het moment en de plaats van het examen kunt uitkiezen. Elke fase rondt u af met een praktijkgerichte eindopdracht.

        Erkend HBO Bachelorgetuigschrift

        Deze opleiding wordt verzorgd door onze businesspartner Hogeschool Markus Verbeek Praehep. U behaalt met deze opleiding een erkend diploma. U ontvangt namelijk het officiële Bachelorgetuigschrift ‘HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie’ van Hogeschool Markus Verbeek Praehep. Daarnaast mag u de graad BSc (Bachelor of Science) voeren. Het programma is officieel geaccrediteerd door de Nederlands-Vlaamse Accreditatieorganisatie (NVAO). Dit garandeert dat de opleiding voldoet aan alle kwaliteitseisen, perfect aansluit bij de arbeidsmarkt en internationaal erkend is. Markus Verbeek Praehep is bevoegd om graden te verlenen in het kader van de WHW (Wet op het hoger onderwijs en wetenschappelijk onderzoek). Zie Erkenningen voor meer opleidingsinformatie.

        Na afronding van deze opleiding kunt u zich kosteloos inschrijven in het Aspirantenregister MKB Belastingadviseur (MKB BA) van de Stichting Register Fiscaal & Financieel Advies (SRFA) en mag u de titel MKB BA voeren (www.srfa.nl).

        Lesplanning
        Lesplanning
        Lesplanning
        Lesplanning
        Lesplanning

        Startdata en bijeenkomsten

        De dagvariant kan op dinsdag of zaterdag gevolgd worden, de avondvariant op maandag, dinsdag of donderdag. Zie voor de locaties onze website. U kunt deze opleiding ook groetendeels op afstand volgen op basis van e-learning (zie Studeren op Afstand).

        Kostenspecificatie
        Kostenspecificatie
        Kostenspecificatie
        Kostenspecificatie
        Kostenspecificatie

        Kosten

        Dossiervorming: € 200,-

        Lesgeld: € 12.990,-

        Studiemateriaal: € 2.150,-

        Examenkosten: € 260,- (per mondeling examen)

        € 195,- (per overige examen)

        Afstuderen: € 1.250,-

        Praktijkprogramma: € 1.980,-

        Reprorechten: € 15,-

        Arrangementskosten: zie onderstaande toelichting.

        Bovenstaande bedragen zijn op basis van betaling ineens waarbij 8% korting inbegrepen is.

        U kunt deze opleiding ook in 3, 12 of 36 termijnen betalen.

        Extra voordeel

        U kunt zich ook voor afzonderlijke modules inschrijven. Neemt u echter deze opleiding in zijn geheel af? Dan bent u 15-20% voordeliger uit.

        Locatie- en arrangementskosten

        NCOI Opleidingen regelt tijdens uw opleiding onbeperkt koffie, thee en water. In het dagarrangement is ook een uitgebreide lunch inbegrepen. De arrangementskosten bedragen € 25,-(excl. btw) per dag of € 5,50 (excl. btw) per avond. Als dat expliciet vermeld staat, brengen wij ook locatiekosten in rekening. De locatiekosten bedragen € 29,50 (excl. btw) per dag of € 10,- per avond (excl. btw).

        Reprorechten en hand-outs

        Voor alle opleidingen brengen wij de kosten voor reprorechten en hand-outs in rekening. Dat is een eenmalig bedrag van € 15,- (excl. btw). 

        Fiscaal voordeel

        Betaalt u de opleiding of training zelf dan kunt u maximaal € 15.000,- aan opleidingskosten aftrekken van uw inkomstenbelasting. Klik hier voor meer informatie.

        Btw

        Kiest u voor wettelijk erkend onderwijs, MBO-niveau 2, 3 of 4, Associate degree, HBO Bachelor of een volledige Master, dan bieden wij deze opleiding altijd vrijgesteld van btw aan. De overige opleidingen en trainingen zijn in beginsel belast met 21% btw. 

        Voor organisaties die geen btw kunnen terugvorderen, is vrijstelling van btw mogelijk. In dat geval komt er 10% opslag bovenop de exclusief btw prijs. Dit betekent een groot voordeel op de prijs inclusief btw en is een absolute aanrader. Betaalt u uw opleiding of training zelf? Dan geldt er geen opslag van 10%. 

        Studie-, trainingsmaterialen, reprorechten en arrangementskosten zijn altijd belast met 9% btw. 

        Alle genoemde bedragen zijn exclusief btw. De hoogte van de btw is onder voorbehoud van eventuele wetswijzigingen. 

        HBO Bachelor Fiscaal Recht en Economie

        NVAO-geaccrediteerde HBO Bacheloropleiding - nominale duur 4 jaar, gemiddeld 5 jaar

        Vakgebied

        Juridisch

        Opleidingsniveau

        HBO Bacheloropleiding

        Erkenning

        NVAO geaccrediteerd

        Meer informatie

        Download brochure

        Wil je dit met iemand delen?

        Mail door

        Heeft u vragen?

        Onze deskundige opleidingadviseurs zijn telefonisch bereikbaar van maandag t/m donderdag van 08.00 tot 21.00 en op vrijdag van 08.00 tot 17.00 en via WhatsApp op werkdagen tussen 10:00 en 16:00.

        Voorlichtingsbijeenkomsten

        Tijdens de voorlichtingsbijeenkomsten ontdekt u hoe het is om een opleiding te volgen bij NCOI. Bijvoorbeeld door de algemene presentatie bij te wonen. Of door een introductieles te volgen van een van onze docenten. Hierdoor krijgt u een goede indruk van de aanpak en opzet van een les. U kunt ook een persoonlijk adviesgesprek voeren met een van onze opleidingsadviseurs. De voorlichtingsbijeenkomsten worden georganiseerd in Amsterdam, Eindhoven, Rotterdam en Utrecht.

        Vraag de studiegids 2019-2020 aan

        Wilt u nog beter worden in uw werk? Doorgroeien naar een hogere functie? Of bent u toe aan een carrièreswitch? Als de grootste opleider van werkend Nederland bieden wij opleidingen op ieder niveau in vrijwel elke branche. Dankzij onze maximale flexibiliteit, praktijkgerichte opleidingen, topdocenten uit de praktijk en leslocaties door heel Nederland is er altijd wel een opleiding die bij u en uw situatie past. Vraag nu de gratis studiegids 2019-2020 aan.

        Opleidingsadvies op maat?

        Onze deskundige opleidingsadviseurs zijn telefonisch bereikbaar van maandag t/m donderdag van 08.00 tot 21.00 en op vrijdag van 08.00 tot 17.00 en via WhatsApp op werkdagen tussen 10:00 en 16:00.